NISAとは
NISAとは、「NISA口座（非課税口座）」内で、株式や投資信託などの金融商品に投資をした場合、これらを売却して得た利益や受け取った配当が非課税になる、つまり、税金がかからなくなる制度です。
種類は３種類
現在、成年が利用できる一般NISA・つみたてNISA、未成年が利用できるジュニアNISAの３種類があります。
・一般NISA→株式・投資信託等を年間120万円まで購入でき、最大５年間非課税で保有できます。
・つみたてNISA→一定の投資信託を年間40万円まで購入でき、最大20年間非課税で保有できます。
・ジュニアNISA→株式・投資信託等を年間80万円まで購入でき、最大５年間非課税で保有できます。
新しいNISA
2024年から、新NISA制度が始まります。
一般NISA 新しいNISAとなり2階建ての制度に変更
口座開設可能期間が、2028年まで5年間延長になります。
1階部分はつみたてNISAと同様の、積立・分散投資に適した一定の公募株式投資信託等が投資対象で、年間の投資上限額は20万円です。
2階部分は上場株式・公募株式投資信託等が投資対象となり、年間の投資上限額は102万円です。
原則として、2階の非課税枠を利用するためには1階での積立投資を行う必要があります。
積立NISA ５年間延長
新規口座開設可能期間が、2042年までになります。
ジュニアNISA 2023年末で制度が終了
2024年以降、払い出し制限がなくなり必要な時期に払い出しが可能になります。
人生100年時代に向けて、個人が投資をする環境が整ってきています。
情報収集を行って、将来のための準備もしていきましょう。
ご質問等ございましたら、お気軽にお問い合わせください。
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